Nội dung chính
Công ty con PNJ vừa nhận quyết định xử phạt của Thanh tra Ngân hàng Nhà nước – một lời cảnh tỉnh cho toàn ngành vàng trang sức.
Vào ngày 15/01/2024, Cơ quan Thanh tra Ngân hàng Nhà nước (NHNN) Khu vực 2 công bố kết luận thanh tra đối với Công ty TNHH MTV Chế tác và Kinh doanh trang sức PNJ (PNJP). Báo cáo không chỉ ghi nhận những thành tựu đáng khen ngợi mà còn chỉ ra các vi phạm liên quan đến phòng, chống rửa tiền và thực hiện chính sách thuế.
Những điểm nổi bật trong báo cáo thanh tra
Quy mô và đóng góp kinh tế
PNJP được đánh giá là doanh nghiệp có quy mô lớn trong lĩnh vực chế tác và kinh doanh trang sức vàng tại Việt Nam. Với vốn điều lệ 500 tỷ đồng, công ty tạo ra hơn 1.200 việc làm trực tiếp và đóng góp gần 2 % tổng thuế ngành tại TP.HCM, góp phần thúc đẩy nền kinh tế địa phương.
Tuân thủ quy định sản xuất và xuất khẩu vàng
Trong quá trình sản xuất, mua bán, gia công và xuất khẩu vàng, PNJP hầu hết đáp ứng đầy đủ các tiêu chuẩn của Ngân hàng Nhà nước, bao gồm việc lập quy trình nội bộ, báo cáo định kỳ và thực hiện kiểm soát chất lượng. Điều này giúp công ty duy trì uy tín trên thị trường quốc tế, đặc biệt là các thị trường châu Âu và Mỹ.
Vi phạm được chỉ ra
Phòng, chống rửa tiền
Thanh tra NHNN phát hiện PNJP chưa kịp thời chỉ định và đăng ký cán bộ phụ trách phòng, chống rửa tiền (AML). Ngoài ra, công ty còn để xảy ra sai sót trong lưu trữ hồ sơ nhận dạng khách hàng (KYC) và chậm trễ trong việc báo cáo các giao dịch có giá trị lớn (trên 10 tỷ đồng). Theo Quy định AML của Ngân hàng Nhà nước 2022, đây là vi phạm nghiêm trọng có thể gây rủi ro tài chính và pháp lý.
Chính sách thuế và kê khai
PNJP khai không đúng kỳ tính thuế đối với một số nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong năm 2023. Tuy nhiên, thanh tra ghi nhận sai sót này không dẫn đến thiếu thuế thực tế do công ty đã tự điều chỉnh và nộp đủ số thuế theo Luật Quản lý thuế 2019. Dù vậy, việc không tuân thủ đúng thời gian khai thuế vẫn được xem là vi phạm hành chính.
Biện pháp xử phạt và kiến nghị
NHNN Khu vực 2 đã ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với PNJP, bao gồm phạt tiền 200 triệu đồng cho các lỗi trong công tác phòng, chống rửa tiền. Đồng thời, ngân hàng yêu cầu công ty thực hiện nghiêm túc 03 kiến nghị và 02 khuyến nghị, cụ thể:
- Đề bạt và đăng ký ngay cán bộ chịu trách nhiệm AML.
- Cải thiện hệ thống lưu trữ KYC và báo cáo giao dịch lớn trong vòng 30 ngày.
- Rà soát lại quy trình khai thuế, đảm bảo tuân thủ đúng kỳ hạn.
NHNN cũng đã gửi văn bản tới Cục Thuế TP.HCM để phối hợp kiểm tra và xử lý các sai sót liên quan.
Góc nhìn chuyên môn và bài học cho doanh nghiệp
Việc PNJP bị xử phạt không chỉ là một trường hợp cá biệt mà còn phản ánh xu hướng kiểm soát chặt chẽ hơn của các cơ quan quản lý tài chính đối với ngành vàng – một lĩnh vực vốn dễ bị lợi dụng cho rửa tiền. Các doanh nghiệp trong ngành cần:
- Thiết lập bộ phận AML chuyên nghiệp, có trách nhiệm rõ ràng.
- Áp dụng công nghệ quản lý dữ liệu khách hàng (KYC) để giảm thiểu sai sót.
- Đào tạo thường xuyên cho nhân viên về quy định thuế và báo cáo tài chính.
Những biện pháp này không chỉ giúp tránh bị phạt mà còn nâng cao uy tín thương hiệu, tạo niềm tin cho khách hàng trong và ngoài nước.
Bạn là chủ doanh nghiệp trong lĩnh vực vàng trang sức? Hãy chia sẻ kinh nghiệm của mình về việc tuân thủ AML và thuế trong phần bình luận bên dưới. Đừng quên theo dõi chúng tôi để nhận thêm những phân tích chuyên sâu về ngành tài chính và kinh doanh.